金融租赁公司监管新规：重大风险直接降为5级评级

日前，为进一步优化金融租赁公司监管评级体系，有效实施分类监管，国家金融监督管理总局修订发布《金融租赁公司监管评级办法》（下称《评级办法》）。

《办法》进一步优化了监管评级级次设置，监管评级结果从优到劣分为1~5级和S级，较原《评级办法》新增S级，其中2级和3级细分为A、B两个档次，评级结果数值越大表明风险越高。《办法》规定，金融租赁公司出现重大风险的，直接划分为5级；处于重组、被接管、实施市场退出等情况的金融租赁公司可以列为新增的S级，不参加当年监管评级。

对比2020年原中国银保监会发布的原《评级办法》，除优化监管评级次级外，主要修订内容还体现在三个方面。

具体来看，一是合理调整评级要素。结合评级工作的统一安排，将“管理质量”评级要素与公司治理评估内容整合至“公司治理”要素，并新增“信息科技管理”要素，形成“公司治理、资本管理、风险管理、专业能力、信息科技管理”五个评级维度，分值权重分别为20%、15%、30%、25%、10%。

在不少业内人士看来，这进一步体现了金融科技的重要性。对比来看，原《评级办法》的评级要素权重设置中，资本管理、管理质量、风险管理、战略管理、专业能力的标准权重分配分别为15%、25%、35%、25%。

金融监管总局有关司局负责人答记者问时表示，上述设定将形成更加鲜明的监管导向，鼓励引导金融租赁公司更加重视公司治理、合规经营和风险管理，强化资本管理，增强专业化经营和服务能力，全面提升信息科技管理水平。

二是完善评级流程，设定动态调整环节。针对在监管评级工作结束后，参评金融租赁公司出现重大情势变化，或监管机构发现未能掌握的对监管评级产生实质性影响的其他重大事件等情形，可以进行动态调整。

三是强化评级结果运用，强化分级分类监管。明确监管评级结果将作为监管部门制定及调整监管规划、配置监管资源、采取监管措施的主要依据，并作为金融租赁公司业务范围、机构设立等市场准入工作的审慎性条件。

对于《评级办法》的修订背景，上述负责人表示，原《评级办法》自2020年发布以来，对全面评价金融租赁公司的经营情况及风险状况，指导各级监管部门合理配置监管资源，实施分类监管，发挥了积极作用。近年来，随着金融租赁公司转型步伐加快，各公司在发展战略、业务模式、经营能力等方面的差异性进一步凸显，原《评级办法》已不能满足行业高质量发展以及监管部门分类监管的需要。同时，新修订的《金融租赁公司管理办法》（下称《管理办法》）已于2024年9月印发，为适应新办法监管规定和要求，金融监管总局对原《评级办法》进行了修订完善。

西部证券非银分析师孙寅认为，《评级办法》的修订发布实施，在《管理办法》基础上进一步完善了金融租赁公司监管制度体系，一方面可以提升分级分类监管质效，引导金融租赁公司强化风险管理和内部控制；另一方面将推动金融租赁公司供给侧出清，有利于行业格局的优化。

上述《管理办法》已于2024年11月1日正式实施。文件从金融租赁公司主要发起人类型、注册资本等维度大幅提升了行业准入门槛，优化了出资人制度，调整了金融租赁公司的业务范围，同时对监管指标进行了优化，包括新增杠杆率及财务杠杆倍数指标、优化拨备覆盖率和同业拆借比例监管指标，新增租赁应收款拨备率、流动性比例、流动性覆盖率等指标等，进一步完善了监管指标体系。（详见报道《4万亿金融租赁行业迎来新规，准入门槛大幅提升》）

监管部门将如何使用金融租赁公司的监管评级结果？“监管评级结果是金融监管部门衡量金融租赁公司经营状况、风险程度和风险管理能力的重要监管工具。”上述负责人表示，监管部门将按照“高风险高强度监管、低风险低强度监管”的工作思路，根据监管评级结果，动态调整监管强度、配置监管资源、采取差异化监管措施。

同时，监管部门在办理金融租赁公司申请调整业务范围、机构设立、发行资本工具等市场准入工作中，也将监管评级结果作为重要的审慎性条件，支持监管评级良好的金融租赁公司优先试点创新类业务，更好体现分级分类监管的监管理念。

此外，对于监管评级结果下降不再符合专项业务资质条件的金融租赁公司，监管部门可以依照法定程序暂停其开展一项或多项专项业务。“为防止暂停业务对机构经营造成较大负面影响，监管部门也可以根据实际情况设置一年观察期，在此期间相关业务活动暂时不受影响，金融租赁公司应当对有关问题抓紧整改规范，力争下一年度监管评级结果恢复至相应级次。”上述负责人表示。

根据《评级办法》，金融租赁公司评级综合得分在90分（含）以上为1级；70分（含）至90分为2级，其中，80分（含）至90分为2A，70分（含）至80分为2B；50分（含）至70分为3级，其中，60分（含）至70分为3A，50分（含）至60分为3B；50分以下的为4级。

《中国金融租赁行业发展报告（2024）》显示，截至2023年末，我国金融租赁公司总资产规模达4.18万亿元，同比增长10.49%；租赁资产余额3.97万亿元，同比增长9.27%。

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