普票红冲，具体步骤是什么？

发票红冲的流程如下：
首先，打开开票软件，进入“发票管理”模块。点击“发票填开”，然后选择“增值税普通发票填开”。在选择了发票卷之后，确认发票代码号码。这样，就可以调出一张新的普通发票界面。
接下来，点击“红字”，并录入原来的蓝字发票的代码和号码两次。再点击“下一步”。
随后，会弹出原蓝字发票的相关信息。核对后，点击下方的“确定”按钮。
最后，再次核对票面信息和备注栏的原蓝字发票代码号码。确认无误后，点击“打印”按钮，将红字发票打印到新的普通发票上。这样，普通发票的红字发票就开具成功了。
另外，关于增值税专票红冲的信息票申请方，根据不同情况有以下两种情况：
1. 如果购买方取得了专票并且已经申报抵扣，或者未用于申报抵扣但发票联或抵扣联无法退回，那么发票联和抵扣联在购买方手中。因此，购买方需要申请填开《信息表》。
2. 如果发票没有交给购买方，或者已经退回且购买方没有认证，那么发票联和抵扣联在销售方手中。因此，销售方需要申请填开《信息表》。
以上内容参考了国家税务总局货物和劳务税司关于做好增值税发票使用宣传辅导有关工作的通知（税总货便函【2017】127号）。