上市银行三季报：11家不良率三连降，拨备水平普遍较高

截至10月29日，42家上市银行中已有40家公布了三季报。

第一财经根据Wind数据统计发现，40家上市银行前三季度营业收入合计4.49万亿元，同比增长2.8%；实现归属母公司股东的净利润合计1.59万亿元，同比增长8.2%。其中，六大行合计实现营业收入2.84万亿元，同比增长2.36%；实现归母净利润合计1.03万亿元，同比增长6.47%。

从资产质量来看，40家银行三季度末的不良率均低于2％，房地产风险继续出清，资产质量持续改善，拨备水平普遍较高。

两家银行营收、净利双双下滑

从盈利水平来看，前三季度，40家上市银行中，营业收入规模超过千亿元的银行有13家，均为国有行和股份行，工商银行依旧遥遥领先，前三季度营业收入7113.92亿元。六大行合计实现营业收入2.84万亿元，同比增长2.36%。

从营业收入增速来看，上述13家上市银行中，增速较快的如邮储银行，营业收入同比增长7.79%，平安银行营业收入同比增长8.71%，而工商银行前三季度营业收入罕见下滑0.1%。

归母净利润排在前五位的分别为工商银行、建设银行、农业银行、中国银行、招商银行，5家银行的归母净利润规模均达到千亿元级别。另外，六大行合计实现归母净利润1.03万亿元，同比增长6.47%。

部分区域性银行延续强劲的业绩增速，比如，杭州银行、成都银行、江苏银行、张家港行的归母净利润增速均超过30%。

净利润表现也在一定程度上反映在股价中。今年，银行板块整体下跌17%，年内大部分银行股收跌，区间涨跌幅能够实现正增长且表现最好的前5家银行分别为江苏银行、成都银行、苏州银行、南京银行和常熟银行，均为业绩强劲的区域性银行。

值得注意的是，今年前三季度，有7家银行营业收入同比负增长，3家银行归母净利润同比负增长。

其中，两家银行的营业收入、归母净利润均呈现下滑状态，包括民生银行营业收入同比下滑16.87%，归母净利润同比下滑4.82%；西安银行营业收入同比下滑8.39%；归母净利润同比下滑12.37%。

拨备水平普遍较高

从资产质量来看，数据显示，40家银行三季度末的不良率均低于2％，平均为1.2％，低于中报时的平均数1.21%，资产质量持续改善。

其中，有15家上市银行的不良率低于1%，包括邮储银行、成都银行、常熟银行、杭州银行、宁波银行等；有11家上市银行的不良贷款率连续三个季度下降。

但也有些银行的不良率在提升，比如，青农商行三季度末的不良率升至1.91%，高于年初水平。

在拨备覆盖率方面，40家银行的拨备覆盖率普遍处于较高水平，均值达到323％，且均值水平在三个季度里连续提升，与年初的平均数306%相比，风险抵补能力进一步增强。

其中，杭州银行、常熟银行、张家港行、无锡银行、苏州银行、宁波银行的拨备覆盖率均超过500%，分别为583.67%、542.02%、541.02%、539.05%、532.50%、520.22%。

与年初相比，29家银行的拨备覆盖率有不同程度的提升，其中，江阴银行和苏州银行的拨备覆盖率均提升超100个百分点。

同时，也有10家银行的拨备水平低于年初，其中，兴业银行、招商银行的降幅最大，尤其是招商银行的拨备覆盖率较上年末下降28.2个百分点，但依旧达到455.67%。

房地产风险继续出清

在三季报中，有多家银行披露了截至三季度末的房地产风险管控情况。

其中，兴业银行表示，报告期内公司对房地产业务风险开展了多轮摸排，按照项目风险等级建立“三分类”项目清单，一是对项目足值、项目开发主体能够持续运营的，通过推动项目顺利开发避免出现违约风险，今年以来已归还本金超60亿元；二是针对已出现风险但仍有足额价值的项目，通过并购重组推动足值项目和问题开发商脱钩，并配合地方政府“保交楼”化解风险，今年以来已无损化解风险45.5亿元；三是对于价值严重不足的项目以及没有资产可供处置的流动资金类融资，及时推动资产保全工作维护公司合法权益。

招商银行表示，截至报告期末，其房地产相关的实有及或有信贷、自营债券投资、自营非标投资等承担信用风险的业务余额合计4737.27亿元，较上年末下降7.38%；对公房地产贷款余额3470.35亿元，较上年末减少89.42亿元，占贷款和垫款总额的6.13%，较上年末下降0.65个百分点。

平安银行表示，该行高度重视房地产行业授信的风险防范和质量管控。2022年9月末，集团实有及或有信贷、自营债券投资、自营非标投资等承担信用风险的业务余额合计3353.24亿元，较上年末减少57.65亿元；理财资金出资、委托贷款、合作机构管理代销信托及基金、主承销债务融资工具等不承担信用风险的业务余额合计1053.59亿元，较上年末减少153.27亿元。